Paraísos fiscais

Este artígo é un extracto do libro Treasure Islands: Tax Havens and the Men Who Stole the World

Os paraísos fiscais rodéannos. Máis da metade do comercio mundial, pasa, polo menos sobre o papel, por paraísos fiscais. Máis da metade dos activos bancarios e un terzo do investimento estranxeiro directo das empresas multinacionais desvíanse aos paraísos fiscais. Nalgúns sectores dos medios mundiais xurdiu a impresión, a partir de varias denuncias iniciais de paraísos fiscais por parte dos líderes mundiais en 2008 e 2009, de que o sistema dos paraísos fiscais foi desmantelado, ou polo menos tranquilizado. De feito, ocorreu xusto o contrario. O sistema dos paraísos fiscais goza de moi boa saúde, e está a crecer rapidamente.

Non é unha coincidencia que Londres, que no seu día foi a capital do maior imperio que o mundo coñeceu, sexa o centro da parte máis importante do sistema de paraísos fiscais do mundo. A rede de paraísos fiscais da cidade consta de tres partes principais. Dous aneis interiores, as dependencias da coroa británica de Xersei, Guernsey e a Illa de Man, e os seus territorios de ultramar, como as Illas Caimán, están fundamentalmente baixo o control de Gran Bretaña, e combinan finanzas de paraísos fiscais futuristas con políticas medievais. O anel exterior está integrado por unha maior variedade de paraísos fiscais, como Hong Kong, que se atopan fóra do control directo de Gran Bretaña pero coas que mantén vínculos fortes.

Esta rede de paraísos fiscais satélites revela certas cousas. En primeiro lugar, proporciona á cidade un verdadeiro alcance mundial. Os paraísos fiscais británicos diseminados por todas as zonas horarias do mundo atraen e capturan capital móbil internacional que flúe cara a e desde xurisdicións próximas, do mesmo xeito que a tea de araña captura aos insectos que pasan por ela. Gran parte do diñeiro que atraen estes lugares, e os negocios que o xestionan, canalízase posteriormente cara a Londres.

En segundo lugar, a tea de araña británica posibilita que a cidade participe en negocios que poderían estar prohibidos en Gran Bretaña, mantendo a distancia suficiente que permite aos financeiros londinienses unha negación plausible respecto de comportamentos ilícitos. Moita (aínda que non toda) da actividade financeira que leva a cabo nestes lugares incumpre leis e elude outras noutros sitios.

Gran Bretaña controla e apoia o tres dependencias da coroa do anel interior, pero contan coa suficiente independencia para permitir que Gran Bretaña afirme que «non podemos facer nada respecto diso» cando outros países se queixan de abusos que saen destes paraísos fiscais. Canalizan enormes cantidades de finanzas até a cidade de Londres: no segundo trimestre de 2009, o Reino Unido recibiu un financiamento neto de 332,5 miles de millóns de dólares (215 miles de millóns de libras) só deste tres dependencias da coroa. Os folletos financeiros de Xersei expóñeno claramente. «Xersei», afirma, «representa unha extensión da cidade de Londres.»

Os 14 territorios de ultramar, o seguinte anel da tea de araña, son os últimos postos fronteirizos que sobreviviron do imperio británico formal. Con apenas un cuarto de millón de habitantes, entre eles inclúense algunhas das xurisdicións máis secretas do mundo: as Illas Caimán, Bermudas, as Illas Virxes británicas, Illas Turcas e Caicos e Xibraltar.

Do mesmo xeito que as dependencias da coroa, os territorios de ultramar teñen relacións políticas estreitas aínda que ambiguas con Gran Bretaña. Nas Caimán a persoa máis poderosa é o gobernador, designado pola raíña. O gobernador ocúpase da defensa, a seguridade interior e as relacións exteriores. El designa ao inspector xefe de policía, ao xefe de reclamacións, ao auditor xeral, ao fiscal xeral, á xudicatura e a outros altos funcionarios. O tribunal de última instancia é o comité asesor da raíña en Londres.

É o quinto maior centro financeiro do mundo, que acolle 80.000 sociedades rexistradas, máis de tres cuartos dos fondos de cobertura, e 1,9 billóns de dólares (1,2 billóns de libras) en depósito, catro veces o que hai nos bancos da cidade de Nova York.

En terceiro lugar, o anel exterior da tea de araña británica inclúe a Hong Kong, Singapura, as Bahamas, Dubai e Irlanda, que son totalmente independentes aínda que profundamente conectados coa cidade de Londres.

No Caribe, o moderno sistema de paraíso fiscal atopa a súa orixe no momento no que a delincuencia organizada interesouse polo código tributario estadounidense.

Cando Al Capone foi encarcerado por evasión fiscal en 1931, o seu socio Meyer Lansky fascinouse cos programas que se estaban desenvolvendo para sacar diñeiro da mafia da EE.UU. e volvelo a introducir branqueado. Un enxeñoso mafioso, Lansky oporíase a todo cargo delituoso contra el até o día da súa morte en 1983. Lansky comezou coa banca suíza en 1932, onde perfeccionou a técnica do adosamento.

Primeiro sacaba o diñeiro de EE.UU. en maletíns, diamantes, billetes de avión, cheques bancarios, accións ao portador non rastrexables ou o que fose. Poría o diñeiro en contas suízas secretas, quizais vía Liechtenstein Anstalt (unha sociedade anónima cun único accionista secreto) para manter o segredo en maior medida. O banco suízo despois prestaría o diñeiro a un mafioso dos Estados Unidos e o diñeiro volvería a casa, limpo.

En 1937 Lansky empezara as actividades de casino en Cuba, fóra do alcance das autoridades fiscais estadounidenses, e el e os seus amigos construíron negocios relacionados co xogo, as carreiras e as drogas alí. Era, de feito, un paraíso fiscal de branqueo de diñeiro para a mafia.

Lansky trasladouse despois a Miami e conspirou para atopar a súa próxima Cuba, o suficientemente pequena e corrupta para poder comprar aos líderes políticos, e o suficientemente preto da EE.UU. para que os xogadores puidesen ir e vir a vontade.

As Bahamas, a antiga escala para Gran Bretaña contrabando de armas para os estados do sur de EE.UU. da confederación, eran perfectas. Lansky emprendeu a creación da súa colonia británica, agora dominada por unha oligarquía de mercadores corruptos brancos coñecidos como os Bay Street Boys, a xurisdición de alto segredo para o diñeiro sucio do norte e sur de América.

Londres non fixo nada, e Lansky construíu o seu imperio. De feito moitos locais estaban descontentos. En 1965 Lynden Pindling, un político populista das Bahamas, lanzou a maza cerimonial do presidente pola xanela do parlamento nun xesto dramático de poder para o pobo. Foi elixido primeiro ministro en 1967 nunha plataforma que incluía hostilidade fronte ao xogo, a corrupción e as conexións mafiosas dos Bay Street Boys.

De feito tal como ocorreu, había un lugar británico tranquilizador xusto á beira, onde os locais eran moito máis amigables: as Illas Caimán.

Algúns argumentaron que Gran Bretaña estableceu redes de paraíso fiscal simplemente por un desexo imprudente de que os seus territorios de ultramar atopasen o seu lugar no mundo. Despois da segunda guerra mundial, unha Gran Bretaña exhausta deuse conta de que o seu imperio, algunha vez unha fonte de grandes beneficios, estaba a converterse en algo máis difícil e caro de xestionar, a medida que os locais empezaron a facer campaña a favor da independencia. Pero as probas apuntan a unha explicación distinta e máis problemática para a decisión británica de converter ás súas semicolonias en xurisdicións secretas.

Os arquivos contan unha historia coherente sobre como creceron os paraísos fiscais: os axentes do sector privado que traballaban nunha zona de liberdade extrema empezaron a levar a batuta con escasa oposición de Gran Bretaña e os seus emisarios inexpertos.

Nos arquivos, dúas correntes de opinión xurdiron dentro do funcionariado británico. Por unha banda, atópase o Erario Público e, en particular, os seus recadadores de impostos de Facenda, que se opuxeron violentamente aos paraísos fiscais e consideraron ás Illas Caimán particularmente detestables. As autoridades estadounidenses tamén estaban claramente moi desconcertadas, e o Ministerio de Asuntos Exteriores británicos opúxose en termos xerais aos paraísos fiscais, aínda que a súa posición era máis matizada.

Doutra banda, atópase o Bank of England, a animadora máis ruidosa dos novos acordos, e o seu bastante menos influente partidario, o ministerio de desenvolvemento británico de ultramar, que parece impasible ante a posibilidade de que as actividades locais de paraíso fiscal puidesen promover a fuga de capitais desde os países desenvolvidos a outros lugares. Trazáronse as liñas de combate, os intercambios volvéronse puxantes e mesmo enconados.

Facenda estaba especialmente alarmada, mentres que os seus xefes mandaríns do Erario Público mostraban certa, pero moita menos, preocupación. Reuniron un grupo de traballo, cuxo informe de 1971 afirmou que Gran Bretaña debía, de feito, deixar de incentivar os paraísos fiscais dos seus territorios de ultramar, que no caso das Caimán volveuse, segundo puña nunha nota interna de Londres, «bastante incivilizado».

Unha carta cualificada como secreta do Bank of England de 11 de abril de 1969 ofrece un mellor razoamento das forzas que promovían os cambios no Caribe.

«Necesitamos estar seguros de que a posible proliferación de compañías fiduciarias, bancos, etc., que na maioría dos casos non serían máis que administradoras manipulando activos fóra das illas, non se está descontrolando. Por suposto que non hai obxección algunha a que proporcionen refuxio a non residentes, pero necesitamos estar seguros de que ao facelo non se crean oportunidades para transferir capital do Reino Unido á zona onde non impera a libra esterlina fóra das normas inglesas.»

A maior preocupación do Bank of England nese momento era que os novos centros do Caribe eran puntos débiles: fontes de filtración financeira fose da zona de libra esterlina. Deste xeito, en 1972 Gran Bretaña reduciu a zona a Gran Bretaña, Irlanda e as dependencias da coroa, excluíndo os novos paraísos fiscais.

O ano da redución da zona de libra esterlina, os funcionarios británicos que traballaban en contra dos paraísos fiscais desapareceron dos arquivos. Os seus substitutos parecían descoñecer o informe de 1971 e só o descrubriron en 1977 nun andel, sen aplicar. De novo, manifestaron preocupacións, e de novo nada se fixo. A historia repetíase dentro e entre os departamentos, todo en menos de 10 anos. E, cada vez, o Bank of England loitaba na esquina do paraíso fiscal.

«Isto non é un paraíso tropical,» dixo Kenneth Crook, o recentemente chegado gobernador británico das Illas Caimán en 1972. «Podería estenderme, respecto dunha praia magnífica pero infestada de mosquitos, sobre unha bastante nova pero mal deseñada e tristemente descoidada casa, respecto dunha pequena cidade agradable pero moi descoidada, sobre programas para despexar ciénagas que xeran cheiros os suficientemente fortes para matar a un cabalo, respecto dunha oficina que un día próximo derrubarase nunha choiva de po infestada de termitas.»

Pero en política, e a estraña relación entre Gran Bretaña e a súa pequena cuasicolonia, o seu ton endurécese. «Os caimaneses non queren a independencia,» escribiu Crook. «Tampouco queren autogobernarse internamente, non están en absoluto dispostos a confiarse a si mesmos o poder efectivo? entenden bastante ben que as conexións británicas proporciónanlles un status do que doutro xeito non disporían.»

Nada relevante parece cambiar, segundo un alto político caimanés, que me pediu que non lle nomease, explicoume en 2009. «O Reino Unido quere ter un importante grao de control,» afirmou, «pero ao mesmo tempo non quere que se considere que ten o control. Como calquera xefe, quere influencia sen responsabilidade, poden darse a volta cando as cousas van mal e dicir que é “todo culpa vosa”, pero mentres tanto están a tirar de todos os fíos.»

Esta actitude dos locais respecto de Gran Bretaña reafirma aos investidores, pero o papel de Gran Bretaña é o de ser os cimentos políticos que apontoan o quinto maior centro financeiro do mundo. Se os caimaneses obtivesen o control absoluto, a maioría do diñeiro fuxiría.

Mentres tiñan lugar estes cambios no Caribe, algo similar estaba de camiño bastante máis preto da cidade de Londres, nas dependencias da coroa. Unha carta do electorado reenviada e referendada por Tony Benn, entón membro do Parlamento, dirixida ao entón ministro, Denis Healey, acerca dunha conferencia sobre fiscalidade en Xersei, o condimenta: «Estou en certo xeito sorprendido de ver ao Sr. Gent do Bank of England aconsellando sobre como evadir o pago de impostos. Pregúntome se isto é verdadeiramente parte das obrigacións do Bank of England. O Sr. Gent suxire que o Bank of England non estará preparado para pasar a información esixida por Facenda. Seica o Erario Público do Reino Unido non ten control sobre o Bank of England? Seguramente os empregados do banco non deberían estar a traballar contra a política do goberno. E, que tipo de acordos e convenios asínanse nestes acontecementos “entre bastidores”?

«É simplemente demasiado sórdido para ser certo.»

Do mesmo xeito que no Caribe, a banca dos paraísos fiscais floreceu alí desde os anos 60, cando os bancos comerciais como Hambross e Hill Samuel abriron para depósitos.

As viaxes estranxeiras eran cada vez máis fácil e máis expatriados británicos abriron contas en Xersei, onde os bancos eran de confianza e reconfortantemente británicos, pero nos que o interese bancario non estaba suxeito a tributación e era secreto. Moitos non declararon os seus ingresos aos seus países de residencia, con frecuencia países africanos sacudidos pola pobreza, a propósito de que non lles collerían.

Martyn Scriven, secretario do Xersei Bankers’ Association, describiu como creceu a rede de Xersei. «O que máis desenvolve os negocios é a recomendación do cliente,» afirmou. «O cliente dirá, “estou contento e gustaríame presentarche ao meu amigo”, e así é como se constrúen. Consegues algunhas persoas seriamente interesantes … alguén que se foi ao estranxeiro como perforador hai 20 anos pode estar agora a cargo das operacións da empresa en África occidental… Nós reunimos depósitos de xente rica de todo o mundo, e a maior parte deses depósitos envíanse a Londres. Grandes porcións de diñeiro entran en Londres desde aquí.»

Como nas Caimán, Xersei protexeu con esmero a ambigua relación con Gran Bretaña. Os máis altos funcionarios do sector público son designados en Londres, as súas leis son aprobadas polo comité asesor da raíña de Londres, Gran Bretaña manexa as relacións exteriores e a defensa de Xersei e o vicegobernador representa á raíña.

Como nas Caimán, Gran Bretaña fai todo o posible por ocultar o seu control. E, do mesmo xeito que nas Illas Caimán, a relación coa nai patria reafirma a riqueza e a industria de servizos financeiros nas que Gran Bretaña intervirá, de ser necesario, para protexer o paraíso fiscal de ataques externos. O seu diñeiro está seguro en Xersei.

Nicholas Shaxso.

Fonte: Portal de Economía Solidaria.

Noticias relacionadas: Paraísos Fiscais. A Gran Evasión (vídeo)

Advertisements

Deixar unha resposta

introduce os teu datos ou preme nunha das iconas:

Logotipo de WordPress.com

Estás a comentar desde a túa conta de WordPress.com. Sair / Cambiar )

Twitter picture

Estás a comentar desde a túa conta de Twitter. Sair / Cambiar )

Facebook photo

Estás a comentar desde a túa conta de Facebook. Sair / Cambiar )

Google+ photo

Estás a comentar desde a túa conta de Google+. Sair / Cambiar )

Conectando a %s

%d bloggers like this: